XX公司内部控制手册

   为进一步加强XX公司内部控制管理，提升风险管理水平，实现持续健康发展，XX公司特编制《内部控制手册》(以下简称《手册》)，作为公司建立、执行、评价与优化内部控制体系的指导和依据，本手册是在总结集团公司多年的管理经验并借鉴其他优秀企业管理经验的基础上编制而成，是管理经验的沉淀和提炼，本手册将先进的内部控制、风险管理和流程管理理念融为一体，推动公司业务的标准化、规范化运作，为规范内部控制管理奠定基础。

目 录

第一章 总则

1.1手册编制的目的和意义

1.2手册的适用范围

1.3手册编制的依据

1.4内部控制的基本概念

1.5手册编制的原则

1.6手册编制的特征

1.7手册的管理

1.8手册的维护与监督

第二章 内部控制基本原则

2.1合规性原则

2.2全面性和重要性结合原则

2.3统一性和分级管理相结合原则

2.4制衡性和效率相结合原则

2.5针对性原则

2.6动态适应性原则

2.7独立性原则

2.8成本效益原则

第三章 内部控制组织机构及职责

3.1绿碳公司组织机构及职责

3.2下属公司组织机构及人员配置

第四章 内部控制执行要求

第五章 内部控制基本框架

5.1内部环境

5.2风险评估

5.3控制活动

5.4信息与沟通

5.5内部监督

第六章 内部控制体系流程框架架构及主要标识说明

6.1流程编码对照表

6.2内部控制体系流程架构

6.3流程图示及标识

第七章 内部控制流程

7.1行政部

7.2投资规划部

7.3企业管理部

7.4法律办公室

7.5财务管理部

7.6技术研发部

7.7人力资源部

7.8风控岗

7.9项目后评价岗

7.10内部审计岗